В случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) активов (обязательств) к реальным срокам относятся сроки, считающиеся наиболее ранними из возможных сроков востребования (погашения) обязательств (активов). Целью данного анализа является максимизация финансового результата и исключение потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований (обязательств). Оценка риска ликвидности производится на основании платежной позиции Банка, а также дополнительной информации о выполнении нормативов ликвидности и разрывах в сроках гашения и выполнения своих обязательств (см. Таблицу 3).
- продажа части или всего портфеля ценных бумаг, досрочный возврат средств, размещенных в виде неснижаемого остатка на счетах нОсТрО;
- реструктуризация обязательств: переговоры с клиентами банка, акционерами, сотрудниками, прочими юридическими лицами о переоформлении обязательств банка на более длительный срок;
- привлечение краткосрочных и долгосрочных (с ежеквартальным пересмотром процентной ставки) кредитов (депозитов);
- получение субординированных кредитов;
- увеличение уставного капитала;
- другие мероприятия.
мероприятия выбираются адекватно возникшему риску потери ликвидности и выпол-
Таблица 3 - Оценка рисков по зонам допустимости
|
Зоны риска |
Платежная позиция на 1 месяц (дефицит ликвидности) |
Выполнение нормативов ликвидности Банка россии |
|
Безрисковая зона |
допустимая |
Выполнятся |
|
Приемлемый риск |
нарушается на 3 (рабочих) дня подряд |
нормативы не выполняются в течение 3 (рабочих) дней подряд |
|
допустимый риск |
нарушается на 5 (рабочих) дней подряд |
нормативы не выполняются в течение 5 (рабочих) дней подряд |
|
недопустимый риск |
нарушается на 6 (рабочих) дней подряд и более |
нормативы не выполняются в течение 6 (рабочих) дней подряд и более |
няются таким образом, чтобы не допустить мероприятия подлежат утверждению.
список литературы:
1. Положение ЦБр от 16.12.2003г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».
2. указание оперативного характера ЦБр от 23.06.2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках».
3. Положение ЦБр от 24.09.1999 г. № 89-П «О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков».
4. информация ЦБр от 04.08.2004 г. «О новом соглашении по оценке достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации в россии».