Юлия Генадьевна Аверьянова
аспирантка ФГОУ ВПО «Оренбургский государственный аграрный университет»
В статье рассмотрены методологические подходы к оценке и управлению рыночными рисками и риском ликвидности, а именно, классификация рисков, основные принципы разработки системы управления рисками и содержание основных ее инструментов. Актуальность этой темы обусловлена тем, что надежность банка затрагивает широкие слои населения, поэтому безопасность коммерческих банков, особенно в условиях мирового финансового кризиса, имеет практический интерес как для отдельного банка, так и для банковской системы в целом.
Ключевые слова: управление рисками, рыночные риски, риск ликвидности, операционные риски, инструменты управления рисками, оценка рисков, мероприятия по снижению рисков.
Одной из основных причин неэффективного управления рисками является отсутствие ясных и четких методологических основ этого процесса. анализ приводимых в литературе принципов управления рисками показывает их разрозненность, а отдельным попыткам их систематизации присуще множество спорных моментов. Тем не менее, анализ исследований в области методологии управления рисками с учетом требований современной экономики позволяет сформировать систему принципов управления рисками:
- решение, связанное с риском, должно быть экономически грамотным и не должно оказывать негативного воздействия на результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
- управление рисками должно осуществляться в рамках корпоративной стратегии организации;
- принимаемые решения должны базироваться на необходимом объеме достоверной информации;
- при управлении рисками принимаемые решения должны учитывать объективные характеристики среды, в которой предприятие осуществляет свою деятельность;
- управление рисками должно носить системный характер;
- управление рисками должно предполагать текущий анализ эффективности принятых решений и оперативную корректуру набора используемых принципов и методов управления рисками. сущность каждого этапа управления рисками предполагает применение различных методов.
Весь процесс управления рисками можно отобразить следующим образом:
1. Постановка целей управления рисками.
2. анализ риска.
3. качественный анализ.
4. количественный анализ.
5. Выбор методов воздействия на риск.
6. анализ эффективности принятых решений и корректура целей управления рисками.
При разработке программы мероприятий по управлению рисками специалистам службы риск-менеджмента следует ориентироваться на максимальную унификацию формируемых оценок уровня риска, что выражается в формировании универсальных параметров, характеризующих объем возможного ущерба. В качестве таких параметров наиболее целесообразно использовать воздействия рисков на финансовые потоки и финансовое состояние предприятия.
Завершающим этапом разработки программы является формирование комплекса мероприятий по снижению рисков, с указанием планируемого эффекта от их реализации, сроков внедрения, источников финансирования и лиц, ответственных за выполнение данной программы. Программа должна быть утверждена руководством предприятия и учтена при финансово-производственном планировании.
рисунок 1 – алгоритм функционирования механизма управления рисками